بیزینس‌های آنلاین؛ ۵ توصیه مهم برای اداره امور حسابداری و مالیاتی‌

ممکن است این تصور برای بسیاری وجود داشته باشد که بیزینس‌های الکترونیک و آنلاین می‌توانند از مالیات دادن قسر در بروند، اما در کانادا از این خبرها نیست و دولت از اوایل دهه ۲۰۰۰ درباره اخذ مالیات از درآمد آنلاین برنامه‌ریزی کرد. 

در ابتدا اداره سازمان امور مالیاتی کانادا CRA ساکنان کشور را ملزم کرد تا درآمدهای خود از سراسر جهان را گزارش کنند. پس از آن، الزامات مشخصی را مقرر داشت که به موجب آن، مالکان بیزینس‌های آنلاین می‌بایست تمام وب‌سایت‌هایی را که تولید درآمد دارند، گزارش کنند. 

الزامات اضافه دیگری نیز برای اخذ مالیات بر فروش از فروشندگان فعال در داخل و خارج از کانادا، در حوزه تجارت الکترونیک، مقرر شد. 

یکی از مسائل مهم پیش روی فروشندگان تجارت الکترونیک، آن است که از وظایف مالیاتی خود، سر در بیاورند. 

در این مطلب، حسین تراز و شهناز بالازاده، حسابداران خبره و رسمی در کانادا به ۵ راهنمایی مهم درباره امور حسابداری و مالیاتی برای فروشندگان حوزه تجارت الکترونیک اشاره کرده‌اند.

حسین تراز حسابدار رسمی و خبره در کاناداست که دارای ۲۰ سال سابقه در امور مالیاتی و حسابداری می‌باشد

شهناز بالازاده ۲۰ سال در شرکت‌های متوسط و بزرگ مدیر ارشد مالی بوده و عضو انجمن حسابداران رسمی و خبره کانادا می‌باشد

بیزینس‌ها بسیار سریع‌تر از دولت‌ها دچار تحول می‌شوند. در گذشته، بازی موش و گربه بین مالکان بیزینس‌ها و مقامات مالیاتی، سال‌ها به طول می‌انجامید. 

ولی با پیشرفت‌های صورت گرفته در حوزه فناوری،  سازمان امور مالیاتی کانادا CRA اکنون با شتابی بسیار بیشتر، این به اصطلاح «شکاف‌های مالیاتی» را پر می‌کند. 

وقتی کانادا همه ساکنان کشور را ملزم به گزارش درآمدهای خود از سراسر جهان کرد 

موضع‌گیری دولت کانادا درباره اخذ مالیات از درآمد آنلاین، از اوایل دهه ۲۰۰۰ شکل گرفت. 

در ابتدا بیشتر بیزینس‌های آنلاین می‌توانستند درآمدهایشان را گزارش نکنند و قسر در بروند. 

در پاسخ به این وضعیت، سازمان امور مالیاتی کانادا CRA با صدور یک حکم کلی، ساکنان کانادا را ملزم به گزارش درآمدهای خود از سراسر جهان کرد.  

الزاماتی که سازمان امور مالیاتی کانادا CRA برای مالکان بیزینس‌های آنلاین مقرر کرد  

بعد از آن، سازمان امور مالیاتی کانادا ‎ CRA الزامات مشخصی را مقرر داشت که به موجب آن، مالکان بیزینس‌های آنلاین می‌بایست تمام وب‌سایت‌هایی را که تولید درآمد دارند، گزارش کنند. 

همچنین، الزامات اضافه دیگری نیز برای اخذ مالیات بر فروش از فروشندگان فعال در داخل و خارج از کانادا، در حوزه تجارت الکترونیک، مقرر شد. 

به گفته شهناز بالازاده، حسابدار رسمی، کانادا یکی از بالاترین نرخ‌های همکاری داوطلبانه را در پرداخت مالیات در دنیا دارد. ما می‌توانیم این موضوع را به آسانی براساس تجربه خودمان نیز تایید کنیم. اکثریت فروشندگان آنلاین واقعا تمایل دارند که از قوانین و مقررات در حال تحول مالیات پیروی نمایند. 

با وجود این، یکی از مسائل عمده پیش روی فروشندگان تجارت الکترونیک، آن است که از وظایف مالیاتی خود، وقتی که هم در کانادا و هم در کشورهای دیگر اقدام به فروش می‌کنند، سر در بیاورند.  

معامله با مشتری‌های بین‌المللی، فروشگاه‌های آنلاین را تحت شمول قوانین مالیاتی کشورهای دیگر قرار می‌دهد 

آن‌طور که از گفته‌های حسین تراز برمی‌آید، مالکان فروشگاه‌های آنلاین، با فروش به مشتری‌های بین‌المللی، ناخواسته تحت شمول قوانین مالیاتی کشورهای دیگر قرار می‌گیرند. 

معاهدات مالیاتی به برطرف ساختن برخی سردرگمی‌ها کمک می‌کند، ولی هنوز برخی مسائل مبهم باقی مانده است. 

۵ راهنمایی مهم درباره امور حسابداری و مالیاتی تجارت الکترونیک 

در ادامه این مطلب، نگاه خلاصه‌ای به ۵ نکته مهم درباره امور حسابداری و مالیاتی خواهیم داشت که فروشندگان حوزه تجارت الکترونیک، بسیار از آنها بهره‌مند خواهند شد. 

راهنمایی شماره ۱: هر چه زودتر شرکت خود را تأسیس کنید

شهناز بالازاده توضیح می‌دهد که اگر اوضاع را سنجیده‌اید، در حال کسب درآمد هستید و تصمیم گرفته‌اید که بیزینس خودتان را داشته باشید، باید خیلی جدی در فکر تأسیس شرکت باشید. 

تبدیل شدن به شرکت، شما را در نگاه مشتری‌ها، حرفه‌ای جلوه‌ خواهد داد. همچنین، صرفه‌جویی مالیاتی هنگفتی برای‌تان به ارمغان خواهد آورد، به ویژه اگر برای هزینه‌های شخصی نیازمند پول شرکت نباشید. 

سرانجام آنکه در صورت تأسیس شرکت، می‌توانید آسوده‌تر بخوابید، چون می‌دانید که دارایی‌های شخصی‌ شما، در مقابل بدهی‌های مرتبط با بیزینس‌‌تان، در شرکت، مصون می‌باشد.  

راهنمایی شماره ۲: از یک سیستم حسابداری آنلاین Cloud Based استفاده کنید  

به گفته حسین تراز، حسابدار خبره و رسمی در کانادا، شما در هر شرایطی، چه درآمد داشته باشید و چه در حال زیان باشید، طبق قانون موظف هستید که فعالیت‌های بیزینسی خود را ردگیری کرده و به مقامات مالیاتی گزارش کنید. 

به علت پیچیدگی‌های ذاتی صنعت تجارت الکترونیک، مثل سروکار داشتن با چندین ارز مختلف، کار در کشور‌هایی با قوانین مالیاتی متفاوت و استفاده از تعداد زیادی اپلیکیشن بیزینسی، بهره گرفتن از یک سیستم حسابداری قوی برای شما ضرورت دارد.  

در حالی که پیشنهاد اصلی ما استفاده از Quickbooks Online و Xero است، در مراحل اولیه بیزینس خود می‌توانید با نرم‌افزارهای دیگری مثل Wave Accounting ،SlickPie یا حتی Google Sheets، کار خود را راه بیندازید. 

البته، این نرم‌افزارها بهترین انتخاب‌های موجود نیستند، ولی حداقل کمک می‌کنند که نظم و ترتیب کار را حفظ کرده و به شکل بهتری آماده فصل مالیات شوید.

راهنمایی شماره ۳: آمادگی داشته باشید که سازمان امور مالیاتی کانادا CRA در هر لحظه از شما حسابرسی کند 

یک سوال وجود دارد که همیشه پرسیده می‌شود: چقدر احتمال دارد که از من حسابرسی شود؟ 

شهناز بالازاده توضیح می‌دهد که از نظر درصدی اگر حساب کنیم، احتمال خیلی کمی وجود دارد. ولی سازمان امور مالیاتی کانادا CRA می‌تواند به دلایل متعددی مانند دلایل زیر، از شما حسابرسی یا بررسی به عمل آورد: 

  • انتخاب تصادفی  
  • صنایعی که احتمال فرار مالیاتی بیشتری در مورد آنها وجود دارد، مانند رستوران‌ها، ساخت‌وساز، معاملات رمز ارزها و غیره
  • سرنخ‌های ناشناس از طرف همسران و پارتنرهای سابق، دوستان، همسایه‌ها و اعضای خانواده این مورد، شایع‌تر از آن چیزی است که فکرش را می‌کنید
  • موجودی نسبتا بالا در برخی حساب‌های بانکی در مقایسه با معیارهای صنعت شما 
  • بالا بودن مبلغ طلب شما از مالیات‌های پرداختی 
  • داشتن یک بیزینس آنلاین، مانند فروشندگان تجارت الکترونیک، بلاگرها، فعالان یوتیوب و غیره

این امکان نیز وجود دارد که حسابرسی کاملی از شما به عمل نیامده و حسابرسان با مترهای نواری و ماشین‌حساب‌های‌شان وارد دفتر شما نشوند.

سازمان امور مالیاتی کانادا CRA ممکن است درخواست کند که نمونه‌ای از صورتحساب‌های‌ شما را برای راستی‌آزمایی ادعاهای‌تان درباره مالیات بر فروش، چک‌های حقوق یا برخی کسورات مالیاتی خاص، بررسی نماید. چنین بررسی‌هایی بسیار متدوال‌تر از حسابرسی‌های واقعی هستند. 

توصیه ما این است که سیستم‌ها و مدارکی در اختیار داشته باشید تا شما را در هر لحظه‌ای برای حسابرسی آماده کند. 

با ابزارهای فناوری و سیستم‌های مالی نوینی که امروز در اختیار ماست، راه‌اندازی یک سیستم حسابداری آماده برای حسابرسی، کاملا امکان‌پذیر است.  

راهنمایی شماره ۴: از ریسک‌های مالیاتی خود آگاه باشید، ولی به خاطر آن بی‌خواب نشوید 

اصولا بیزینس‌های آنلاین با دو نوع مشتری سروکار دارند: 

۱. فروشندگانی که پول خوبی از فروش خود در سطح جهان به دست می‌آورند، ولی کوچکترین درکی از پیامدهای مالیاتی آن ندارند. 

۲. مشتری‌های تجارت الکترونیکی که به تازگی کار خود را شروع کرده‌اند یا کمترین درآمد ممکن را کسب می‌کنند، ولی بیش از اندازه نگران پیامدهای مالیاتی شغل خود هستند. این موضوع معمولا یک مانع خودخواسته است که از ترس‌های خود آنها سرچشمه می‌گیرد. 

پیشنهاد حسین تراز، این است که بین این دو حالت افراط و تفریط، حد وسطی را انتخاب کنید. بیزینس‌تان را بسازید، ولی از وظایف مالیاتی‌تان نیز آگاه باشید. 

آژانس‌های مالیاتی در کشورهای توسعه‌یافته، مثل کانادا، ایالات‌متحده و آلمان می‌توانند ظرف چند روز بیزینس الکترونیک شما را تعطیل کرده و دارایی‌هایتان را مصادره نمایند. بنابراین، هنگام انجام بیزینس در چنین کشورهایی، نباید تعهدات خود را نادیده بگیرید. 

با وجود این، اگر شما مثلا ۵ هزار دلار کالا به مشتریان خود در داخل ایالات‌متحده می‌فروشید، آیا باید نگران ارائه اسناد مالیاتی‌تان به IRS و انجام همه کارها به شکل صحیح باشید؟ احتمالا نه. نگرانی‌های‌تان را برای وقتی بگذارید که رشد کردید و ریسک جریمه‌های عدم پرداخت مالیات‌تان بالا رفت. 

حسین تراز می‌گوید: «بقا در دنیای کارآفرینی به این وابسته است که ریسک‌های‌تان را بشناسید و برای آنها آماده باشید. ریسک‌های مالیاتی خود را بشناسید، ولی اجازه ندهید که مانع موفقیت شما شوند.»

راهنمایی شماره ۵: روی ساختن بیزینس الکترونیک‌تان تمرکز کنید 

شهناز بالازاده، حسابدار خبره و رسمی در کانادا می‌گوید در ادامه راهنمایی قبلی، باید به این نکته نیز اشاره کنیم که براساس مشاهدات ما، مالکان بیزینس‌های تجارت الکترونیک، هرگاه تمرکز خود را فقط روی ساختن بیزینس‌شان بگذارند، نتایج بسیار خوبی به دست می‌آورند. 

آنها هنگامی موفق هستند که روی افزایش فروش روزانه خود تمرکز کرده و سپس، متخصصانی را برای انجام جنبه‌های مختلف بیزینس خود به استخدام درآورند. 

فروشندگان موفق، سیستم‌های مبتنی بر فناوری قدرتمندی را به خدمت می‌گیرند که بخش‌های مختلف آن به خوبی با یکدیگر سازگار باشد. چنین سیستم‌هایی به یک اهرم نیرومند تبدیل می‌شود و به آنها کمک می‌کند که با حداقل منابع اضافی، بیزینس خود را ۳ برابر، ۵ برابر یا حتی ۱۰ برابر بزرگتر کنند. 

از ابزارهایی مانند نرم‌افزارهای حسابداری آنلاین، درایوهای اشتراکی و پایگاه‌ داده‌های بازاریابی ایمیلی استفاده کنید تا بتوانید بیزینس خود را به شکل کارآمدتری مدیریت نمایید.

برای عبور از چالش‌های مالیاتی به مشاوران معتمد تکیه کنید 

بیزینس‌های آنلاین به‌سرعت در حال تکامل‌اند و دولت‌ها در سراسر دنیا، همچنان در حال اصلاح قوانین خود هستند تا بتوانند به شکل مناسب‌تری، با شیوه‌های نوین انجام بیزینس تعامل داشته باشند. 

توصیه حسین تراز این است که اگر یک بیزینس تجارت الکترونیک در کانادا دارید، باید ساختار بیزینسی مناسبی برای آن ایجاد نمایید، از تعهدات مالیات بر درآمد خود در داخل و خارج کانادا آگاه باشید و برای سرآمدی در عرصه رقابت، از فناوری‌های موجود بهره بگیرید. 

آقای تراز می‌گوید: «مالیات تجارت الکترونیک برای فروشندگان کانادایی، می‌تواند به‌سرعت دچار پیچیدگی شود. بیزینس‌های آنلاین موفق، پیوسته با ریسک‌ها و چالش‌های تازه‌ای در شکل فناوری‌های در حال تحول، قوانین مالیاتی و رقابت، مواجه می‌شوند.»

ما به شما توصیه می‌کنیم که برای عبور از این چالش‌ها، به فناوری، مشاوران معتمد مانند حسابداران رسمی کانادا و قضاوت بیزینسی تکیه کنید. 

حسین تراز حسابدار رسمی و خبره در کاناداست که دارای ۲۰ سال سابقه در امور مالیاتی و حسابداری می‌باشد

شهناز بالازاده ۲۰ سال در شرکت‌های متوسط و بزرگ مدیر ارشد مالی بوده و عضو انجمن حسابداران رسمی و خبره کانادا می‌باشد

مطالب این وب‌سایت، صرفا برای اطلاعات شخصی تنظیم شده و هدف از آن، ارائه مشاوره مالیاتی، حقوقی یا حسابداری نیست و نباید برای چنین مقاصدی مورد استفاده قرار گیرد. شما باید پیش از ورود به هر معامله‌ای، با مشاوران مالیاتی، حقوقی و حسابداری خودتان مشورت کنید.